Når virksomheder skal i dialog med banken, revisoren og andre rådgivere for at få styr på detaljerne og dokumentationen til årsregnskabet er det vigtigt at forberede sig ved at analysere virksomhedens økonomi detaljer. DI og Finansrådet har lavet en tjekliste for, hvordan virksomheder opnår en bedre likviditet, som kan være et godt afsæt til dialogen. Her kan du læse et udpluk:
Indtjening: Virksomhederne bør ifølge DI og Finansrådet på indtjeningssiden lave en vurdering af, om der er nye forretningsmuligheder. Om det er muligt at lægge øgede finansieringsomkostninger oven i priserne. Ligesom de skal afklare, om de kender dækningsbidraget på hver enkelt vare eller ydelse. De bør også vurdere, om virksomheden er til stede på de rigtige eksportmarkeder.
Likviditet: Virksomhederne bør vurdere, om omkostningerne kan reduceres via bedre leverandøraftaler. De bør kigge på muligheden for at nedbringe antallet af kreditdage. Ligesom de skal sikre, at de har et overblik over, hvor mange penge virksomheden har bundet i råvare-, mellemvare- og færdigvarelageret? Kan virksomheden mindske lagrene eksempelvis ved at sælge halvfabrikata og ukurante varer med rabat.
Finansiering: Virksomheder bør undersøge grundigt, om der er den rigtige balance egen- og fremmedkapital og lave en vurdering af alternativer til bankfinansiering. De kan eksempelvis overveje at mindske finansieringsbehovet ved at anvende leasing og/eller factoring. Derudover kan de overveje at bringe eksterne investorer ind i virksomheden, ligesom de kan undersøge mulighederne for virksomhedspant, vækstkaution og eksportkreditordninger.
Kontakt: Virksomhederne skal sikre, at de har en god kontakt til og dialog med bank, revisor og andre rådgivere. Det handler om at sikre en løbende informationsstrøm til banken. Derudover skal virksomhederne vurdere eksempelvis brugen af revisor – kan økonomistyringen eksempelvis outsource til revisoren, bruger virksomheden revisoren i forbindelse med likviditetsstyringen mv.
Kompetencer: Det er vigtigt, at virksomheder har et overblik over, hvilke kompetencer der er på plads både i ledelsesteamet, bestyrelsen og blandt medarbejderne - og dermed også får et bedre indblik i, hvilke yderligere kompetencer der er behov for. Herunder bør behov for efteruddannelse overvejes.
Virksomhederne bør desuden overveje, om det længe siden, der sidst er blevet lavet en SWOT-analyse, der oversat til dansk er en analyse af styrker, svagheder, muligheder og trusler.
Fremtiden: På tjeklisten fra DI og Finansrådet for drøftelse at virksomhedens økonomi med bestyrelsen, bank og revisor, peger organisationerne også på, at det er vigtigt at få vurderet fremtidsudsigterne grundigt. Virksomhederne skal vurdere, hvor sårbare og følsomme budgetter og planer er for mulige udsving. Det er vigtigt at lave en vurdering af, hvad 'worst case scenario' er - samt at have styr på en plan b.
